Le décret et l’arrêté permettant la mise en place du plan d’épargne-retraite populaire (PERP), le produit phare de l’épargne retraite Fillon, viennent d’être publiés au journal officiel.

Ce produit brouille la frontière entre retraite et épargne et aboutit à mélanger deux logiques totalement différentes.

L’examen attentif de ces textes renforce la CGT dans sa critique du dispositif. Le PERP est un produit pour les ménages les plus aisés.

L’épargne-retraite est un cadeau royal pour les hauts revenus. Il sera possible d’épargner en franchise d’impôt 10 % de ses salaires ou revenus d’activité jusqu’à un montant de 23 700 €.

A supposer qu’ils aient une épargne disponible, cette réduction d’impôts sera sans aucun effet pour les ménages les plus modestes (rappelons que près de 50 % de ces derniers ne paient pas l’impôt sur le revenu, et 60 % moins de 100 € par an). L’avantage sera au contraire maximal pour les ménages aisés gagnant près de 20 000 € par mois !

L’épargne-retraite n’offre pas de véritables garanties permettant de compenser la baisse des retraites conséquences des réformes Balladur et Fillon.

Outre que le rendement de l’épargne dépendra exclusivement de la situation des marchés financiers, le PERP ne garantit aucunement la revalorisation de la rente après la liquidation de la retraite. Comme n’importe quelle rente viagère, le risque est donc grand que son pouvoir d’achat s’érode progressivement. Au bout de 20 ans, une perte de pouvoir d’achat de 2 % par an représenterait une perte cumulée d’1/3 de la valeur initiale de la rente.

Ce dispositif d’épargne-retraite est un retour à la rente viagère en vogue il y a un siècle. Il est injuste socialement. Il n’est en rien une réponse à la baisse programmée des retraites par répartition. Pour la CGT, il est indispensable de garantir de bonnes retraites aux générations futures et pour cela de rouvrir au plus vite le dossier des retraites afin de stopper la baisse programmée des retraites par répartition.

Montreuil, le 23 avril 2004